NISA Calculator

Ang Bagong NISA, na inilunsad noong Enero 2024, ay ang tax-free investment account ng Japan. Hinahayaan ka nitong mamuhunan ng hanggang ¥3.6 milyon bawat taon (¥18 milyon habang buhay) sa mga stock at mutual funds nang hindi nagbabayad ng anumang buwis sa mga capital gain o dibidendo — nang permanente. Ito ay may dalawang bahagi: ang Tsumitate na bahagi (¥1.2M/taon, regular na mga pondo sa pamumuhunan) at ang Growth na bahagi (¥2.4M/taon, mga indibidwal na stock + pondo).

Ibinubuwis ng Japan ang mga nadagdag sa pamumuhunan sa 20.315% (15% pambansang buwis + 5% buwis sa residente + 0.315% surtax sa muling pagtatayo). Sa NISA, nagiging 0% ang rate na iyon — magpakailanman. Mahalaga, sa isang Japanese taxable account (特定口座), babayaran mo lang ang buwis na ito kapag nagbebenta ka — hindi bawat taon. Nangangahulugan ang ipinagpaliban na pagbubuwis na ito na mas mabilis ang pagsasama-sama ng iyong pera kaysa sa iminumungkahi ng taunang pagbubuwis. Sa loob ng 20 taon sa 5% return na may ¥50K/buwan, ang NISA ay nakakatipid sa iyo ng humigit-kumulang ¥1.75 milyon sa mga buwis.

Dahil ipinagpaliban ang buwis sa capital gains ng Japan — magbabayad ka lang kapag nagbebenta ka. Sa yugto ng akumulasyon, parehong lumalaki ang NISA at mga nabubuwisang account sa parehong rate. Ang buwis ay kinakalkula nang isang beses sa dulo sa iyong kabuuang kita. Maraming calculator ang hindi wastong naglalapat ng taunang buwis, na lumilikha ng artipisyal na 'tax drag' at nagpapaliit sa halaga ng iyong nabubuwisang account. Ipinapakita namin ang wastong legal na paraan ng ipinagpaliban.

Oo. Walang mga lock-up period o withdrawal restrictions sa Bagong NISA. Sinusubaybayan ng iyong limitasyon sa panghabambuhay na kontribusyon ang halaga ng libro (halaga ng binili), hindi ang kasalukuyang halaga sa merkado. Kapag nag-withdraw ka, magiging available muli ang ginamit na bahagi ng iyong ¥18M lifetime limit — ito ang reusable na framework na natatangi sa Bagong NISA.

Nagsisilbi sila ng iba't ibang layunin. Ang iDeCo (個人型確定拠出年金) ay nagbibigay sa iyo ng kaltas sa buwis sa kita sa mga kontribusyon (nagtitipid ~15-45%) ngunit nagla-lock ng pera hanggang sa edad na 60. Ang NISA ay hindi nagbibigay ng bawas sa buwis ngunit lahat ng mga nadagdag ay walang buwis at maaari kang mag-withdraw anumang oras. Rule of thumb: kung kailangan mo ng pera bago mag-60, unahin ang NISA. Kung maaari kang maghintay hanggang 60 at gusto ng kasalukuyang pagbabawas ng buwis, makapangyarihan ang iDeCo. Ang paggamit ng pareho ay perpekto.