Bảo hiểm nhân thọ ở Nhật Bản: Hướng dẫn về bảo hiểm và khấu trừ thuế cho người nước ngoài
Tìm hiểu bảo hiểm nhân thọ ở Nhật Bản với tư cách là người nước ngoài. Hiểu thời hạn so với toàn bộ cuộc đời, miễn thuế thừa kế và cách yêu cầu khấu trừ thuế phí bảo hiểm.
Đối với người nước ngoài sống ở Nhật B��n cùng người phụ thuộc, việc mua bảo hiểm nhân thọ là một yếu tố quan trọng trong kế hoạch tài chính và tài sản. Ngoài sự an tâm mà nó mang lại, bảo hiểm nhân thọ ở Nhật Bản còn có những lợi ích về thuế và pháp lý độc đáo - bao gồm các khoản khấu trừ cụ thể giúp giảm thuế thu nhập của bạn và một khoản miễn trừ đặc biệt giúp che chắn các khoản thanh toán từ thuế thừa kế.
“Cầu thanh khoản” sau khi chết
Một trong những lý do quan trọng nhất để mua bảo hiểm nhân thọ Nhật Bản là tính thanh khoản ngay lập tức. Ở Nhật Bản, khi một người qua đời, tài khoản ngân hàng của họ ngay lập tức bị ngân hàng đóng băng. Những tài khoản này không thể được truy cập cho đến khi toàn bộ quá trình thừa kế được hoàn tất, điều này đòi hỏi sự đồng thuận giữa tất cả những người thừa kế theo luật định và có thể mất vài tháng. Tuy nhiên, các khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ thường được thanh toán cho người thụ hưởng được chỉ định trong vòng vài ngày, cung cấp cầu nối tài chính quan trọng cho các thành viên gia đình còn sống để trang trải chi phí sinh hoạt, chi phí tang lễ và các hóa đơn ngay lập tức.
Cuộc sống có kỳ hạn (Teiki Hoken) so với Cả cuộc đời (Shushin Hoken)
Khi lựa chọn chính sách ở Nhật Bản, bạn sẽ chủ yếu quyết định giữa hai cơ cấu:
- Bảo hiểm nhân thọ có thời hạn (定期保険 — Teiki Hoken): Cung cấp bảo hiểm trong một khoảng thời gian cụ thể (ví dụ: 10, 20 năm hoặc cho đến 60/65 tuổi). Đó là sự bảo vệ thuần túy không có giá trị tiền mặt, khiến phí bảo hiểm có giá cả phải chăng. Điều này lý tưởng cho các gia đình muốn được bảo hiểm trong khi con cái họ đang lớn lên.
- Bảo hiểm trọn đời (終身保険 — Shushin Hoken): Cung cấp bảo hiểm trọn đời và xây dựng giá trị tiền mặt theo thời gian. Nó có thể hoạt động như một phương tiện tiết kiệm, nhưng phí bảo hiểm cao hơn đáng kể. Một số chính sách cho phép bạn vay bằng giá trị tiền mặt hoặc nhận nó dưới dạng niên kim khi nghỉ hưu.
Miễn thuế thừa kế cho bảo hiểm nhân thọ
Theo luật thuế Nhật Bản, các khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ phải chịu thuế thừa kế thay vì thuế thu nhập (với điều kiện người chết đã đóng phí bảo hiểm). Tuy nhiên, chính phủ cung cấp miễn thuế rộng rãi đặc biệt cho các khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ:
Miễn thuế = 5 triệu yên × số người thừa kế theo luật định
Ví dụ: nếu bạn để lại vợ/chồng và hai con (3 người thừa kế theo luật định), 15 triệu yên đầu tiên trong khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ của bạn sẽ được miễn hoàn toàn thuế thừa kế của Nhật Bản. Bất kỳ số tiền nào vượt quá giới hạn này sẽ được thêm vào phần tài sản còn lại của bạn để tính thuế thừa kế lũy tiến.
Tối đa hóa khoản khấu trừ thuế phí bảo hiểm nhân thọ
Bạn có thể khấu trừ một phần phí bảo hiểm nhân thọ từ thuế hàng năm. Khấu trừ phí bảo hiểm nhân thọ (生命保険料控除 — Seiho Kojo) được chia thành ba loại: bảo hiểm nhân thọ chung, bảo hiểm niên kim cá nhân và bảo hiểm điều dưỡng/chăm sóc y tế.
Đối với các hợp đồng được ký sau ngày 1 tháng 1 năm 2012, bạn có thể khấu trừ lên tới ¥40.000 từ thuế thu nhập quốc gia của mình và lên đến ¥28.000 từ thuế cư trú tại địa phương cho mỗi danh mục, dẫn đến khoản khấu trừ tổng hợp tối đa là ¥120.000 (thuế thu nhập) và ¥70.000 (thuế cư trú) nếu bạn có hợp đồng bảo hiểm ở cả ba danh mục.
Để biết thông tin cập nhật về quy định, hãy tham khảo Cơ quan dịch vụ tài chính (FSA) và xem lại các tài liệu giáo dục do Hiệp hội bảo hiểm nhân thọ Nhật Bản cung cấp.